深證300指數是采用深證100指數的成分股選取方法，按照一段時間內平均流通市值和平均成交金額2：1的比重，從高到低排序，選取排名在300名的股票，按照市值加權的方式構建而成。

　　從歷史收益率上來看，深證300指數自2009年1月1日至今年6月底，累計收益率105.86%，超越深證100指數11.35%，超越滬深300指數38.39%，超越深成指數19.12%。

　　而從行業分布來看，深證300指數和滬深300指數一樣，完全覆蓋23個申萬一級行業，而深證100指數覆蓋了21個，深成指則覆蓋更少，僅為13個。而從行業均衡度上來說，深證300指數的行業分布更為均衡，其前三大權重行業合計為27.6%，第一大行業權重僅為10.57%；而與之相比的滬深300指數，第一大行業金融業則占據了27.87%的權重，深證100指數的第一大行業權重也為11.28%，深成指為13.53%。從預期利潤增長來看，深證300指數2011年預期的利潤增長為30.02%，深100則為27.88%，深成指為24.77%。深證300指數較深證100指數的波動性更大，也就是彈性更好。

　　從中可以看出，均衡的行業配置是深證300取得超額收益的源泉之一，特別是在成分股多選取200位之后，深證300指數的權重可以較多的分配給化工、醫藥和電子元器件等行業，而正是這些行業，為深證300指數對深100指數的超額收益貢獻頗多；當然，在金融等傳統周期行業的低配，同樣也是深證300指數長期戰勝滬深300指數的原因之一。

　　此外，較好的成長性和彈性，風格更偏小盤，也是深證300指數獲得較好收益的另外一個原因。其估值更優的性價比，也使得深證300指數在過去2年半內，以其較為鮮明的成長風格和彈性，為投資者獲得了更多的回報。